证券代码：300798        证券简称：锦鸡股份        公告编号：2024-078 债券代码：123129        债券简称：锦鸡转债                  江苏锦鸡实业股份有限公司   本公司及董事会合座成员保证信息泄露的内容实在、准确、竣工，莫得虚 假记录、误导性汇报或裂缝遗漏。   极度教导： “锦鸡转债”（面值 1,000.00 元）利息为 10.00 元（含税）。 月 03 日，票面利率为 1.0%。 年 11 月 01 日（含当天）前买入并握有本期债券的投资者享有本次派发的利息；   江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 11 月 04 日向 不特定对象刊行 600 万张可调度公司债券（以下简称“可转债”或“锦鸡转债”）。 字据公司《创业板向不特定对象刊行可调度公司债券召募评释书》                             （以下简称“《募 集评释书》”）和《创业板向不特定对象刊行可调度公司债券上市公告书》（以 下简称“《上市公告书》”）的相关条目商定，公司将于 2024 年 11 月 04 日（付 息日）支付第三年（2023 年 11 月 04 日至 2024 年 11 月 03 日）的利息，现将本 次付息事项公告如下：   一、可转债基本情况 第五年 2.3%，第六年 2.7%。   （1）年利息盘算   年利息指可转债握有东谈主按握有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每 满一年可享受确当期利息。   年利息的盘算公式为：I=B*i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转债握有东谈主在计息年度（以下简称“往时”或“每年”）付 息债权登记日握有的可转债票面总数；   i：指可转债确往时票面利率。   （2）付息步地   ①本次可调度公司债券罗致每年付息一次的付息步地，计息肇端日为可调度 公司债券刊行首日。   ②付息日：每年的付息日为本次可调度公司债券刊行首日起每满一年确当 日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个职责日，顺延时辰不另付息。 每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往返日，公 司将在每年付息日之后的五个往返日内支付往时利息。在付息债权登记日前（包 括付息债权登记日）恳求调度成股票的可调度公司债券，公司不再向其握有东谈主支 付本计息年度及以后计息年度的利息。   ④可调度公司债券握有东谈主所赢得利息收入的搪塞税项由握有东谈主承担。    （3）到期还本付息步地    公司将在本次可转债期满后五个职责日内办理完结偿还债券余额本息的事 项。    本次刊行的可转债转股期自可转债刊行完结之日起满 6 个月后的第 1 个往返 日起至可转债到期日止，即 2022 年 05 月 10 日至 2027 年 11 月 03 日止（如遇法 定节沐日或休息日延至后来的第 1 个职责日；顺延时辰付息款项不另计息）。    驱动转股价钱为 9.53 元/股，最新转股价钱为 7.93 元/股。 下修正锦鸡转债转股价钱的议案》，基于终端董事会召开当日，公司股票存在连 续三十个往返日中至少有十五个往返日的收盘价低于当期转股价钱的 80%（即 为优化成本结构，营救公司永恒发展，董事会提出向下修正锦鸡转债转股价钱， 并提请 2022 年第一次临时鞭策大会授权董事会字据关系条目规定，笃定本次修 正后的转股价钱。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披 露的《第三届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2022-034）、《对于提 议向下修正锦鸡转债转股价钱的公告》（公告编号：2022-036）。2022 年 06 月 锦鸡转债转股价钱的议案》，喜悦向下修正锦鸡转债转股价钱，并授权董事会根 据关系规定向下修正锦鸡转债转股价钱。具体内容详见公司在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上泄露的《2022 年第一次临时鞭策大会决议公告》（公 告编号：2022-042）。2022 年第一次临时鞭策大会前二十个往返日公司股票交 易均价为 6.95 元/股，前一往返日公司股票往返均价为 7.22 元/股，公司最近一 期经审计每股净金钱为 3.29 元/股（2021 年 12 月 31 日），股票面值为 1.00 元 /股，字据召募评释书商定，本次向下修正后转股价钱不成低于 7.22 元/股。2022 年 06 月 06 日，公司在 2022 年第一次临时鞭策大领路过向下修正转股价钱的议 案后召开第三届董事会第三次会议，字据鞭策大会授权，并详细商量股票往返均 价、鞭策职权稀释等身分，审议通过了《对于向下修正锦鸡转债转股价钱的议案》， 笃定将“锦鸡转债”转股价钱向下修正为 8.00 元/股，本次转股价钱颐养扩张日 期为 2022 年 06 月 07 日。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上泄露的《第三届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2022-043）、《关 于向下修正锦鸡转债转股价钱的公告》（公告编号：2022-044）。 年度职权分配决议：以公司现存股本 417,749,829 股为基数，向合座鞭策每 10 股派 0.299999 元（含税），送红股 0 股（含税），不以成本公积金转增股本。 字据公司 2021 年年度职权分配的扩张情况及可调度公司债券转股价钱颐养的相 关条目，“锦鸡转债”的转股价钱将作相应颐养：P1=P0-D=8.00-0.03=7.97（元 /股），“锦鸡转债”转股价钱由 8.00 元/股颐养为 7.97 元/股。颐养后的转股 价 格 自 2022 年 07 月 01 日 起 生 效 。 具 体 内 容 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上泄露的《对于锦鸡转债转股价钱颐养的教导性公告》 （公告编号：2022-053）。 年度职权分配决议：以公司现存股本 417,750,666 股为基数，按每 10 股派发现 金股利东谈主民币 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），成本公积金转增股本 0 股（含税）。字据公司 2022 年度职权分配的扩张情况及可调度公司债券转股价 作风整的关系条目，“锦鸡转债”的转股价钱将作相应颐养： P1=P0-D=7.97-0.02=7.95（元/股），“锦鸡转债”转股价钱由 7.97 元/股颐养 为 7.95 元/股。颐养后的转股价钱自 2023 年 07 月 03 日起成效。具体内容详见 公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上泄露的《对于可调度公司债券转股 价钱颐养的教导性公告》（公告编号：2023-045）。 年度职权分配决议：以公司现存股本 468,797,434 股为基数，按每 10 股派发现 金股利东谈主民币 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），成本公积金转增股本 0 股（含税）。字据公司 2023 年度职权分配的扩张情况及可调度公司债券转股价 作风整的关系条目，“锦鸡转债”的转股价钱将作相应颐养： P1=P0-D=7.95-0.02=7.93（元/股），“锦鸡转债”转股价钱由 7.95 元/股颐养 为 7.93 元/股。颐养后的转股价钱自 2024 年 07 月 12 日起成效。具体内容详见 公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上泄露的《对于可调度公司债券转股 价钱颐养的教导性公告》（公告编号：2024-055）。    字据资信评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司出具《2021 年江苏锦鸡 实业股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调度公司债券 2024 年追踪评级报 告》（中鹏信评【2024】追踪第【260】号 01），督察江苏锦鸡实业股份有限公 司的主体信用级别为 A+，督察评级预测为褂讪，督察“锦鸡转债”的信用品级 为 A+。 公司深圳分公司（以下简称“中登深圳分公司”）。    二、本次可转债的付息决议    字据公司《召募评释书》和《上市公告书》的商定，本次付息为公司可转债 第三年付息，计息时辰为 2023 年 11 月 04 日至 2024 年 11 月 03 日。本期债券票 面利率为 1.0%（含税），即每 10 张“锦鸡转债”（面值 100 元/张×10 张）派发 利息为 10.00 元东谈主民币（含税）。    对于握有“锦鸡转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券握有东谈主，利息所得 税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税， 骨子每 10 张债券派发利息为 8.00 元；对于握有“锦鸡转债”的及格境外投资者 （QFII 和 RQFII），暂免征所得税，骨子每 10 张债券派发利息为 10.00 元；对 于握有“锦鸡转债”的其他债券握有者，公司不代扣代缴所得税，每 10 张债券 派发利息为 10.00 元（含税），其他债券握有者自行交纳债券利息所得税。    三、本次付息债权登记日、付息日、除息日    四、本次付息对象    本次付息对象为终端 2024 年 11 月 01 日（即付息债权登记日）深圳证券交 易所收市后，在中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司登记在册的合座“锦 鸡转债”握有东谈主。    五、本次付息关节    公司将录用中登深圳分公司进行本次付息，并向中登深圳分公司指定的银行 账户划付用于支付利息的资金。中登深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统 将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券握有东谈主指定的证券公司贸易 部或中登深圳分公司招供的其他机构）。    在付息的职权登记日前（包括付息的职权登记日）调度成股票的可转债不享 受往时度及以后计息年度利息。    六、对于本次可转债利息所得税的评释    字据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以过甚他关系税收王法和文献的规定， 本期债券个东谈主（包括证券投资基金）债券握有者应交纳企业债券利息个东谈主所得税， 纳税税率为利息额的 20%。字据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主所得 税代扣代缴职责的奉告》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个东谈主所得 税和洽由各付息网点在向债券握有东谈主支付利息时弘扬代扣代缴，当场入库。    字据《中华东谈主民共和国企业所得税法》过甚扩张条例、《对于不绝境外机构 投资境内债券商场企业所得税、升值税策略的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）等规定，自 2021 年 11 月 07 日至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构 投资境内债券商场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，故本期债 券非住户企业(包括 QFII、RQFII)债券握有者取得的本期债券利息暂免征收企业 所得税。上述暂免征收企业所得税的限度不包括境外机构在境内确立的机构、场 所取得的与该机构、时势有骨子商量的债券利息。    其他债券握有者的债券利息所得税需自行交纳，本公司不弘扬代扣代缴。    七、商量步地    接头部门：公司证券部    办公地址：江苏省泰兴市滨江镇新港路 10 号    商量东谈主：张红武、雷蓉 电话：0523-87676328 传真：0523-87676328 特此公告。                        江苏锦鸡实业股份有限公司董事会